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Caisse de retraites du personnel de la RATP
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Rapport de l’Agent comptable - annexe et états financiers sur les comptes de l’exercice 2014
2 – Les faits marquants de l’exercice et le rappel des textes
principaux
Mise en place d’un outil de GRC (Gestion Relation Client)
Lancement du projet de refonte du Système d’Information.
Révision progressive du dispositif de Contrôle Interne au sein de la CRP RATP
suite à la parution du décret n°2013-917 du 14 octobre 2013. Un rapport
retraçant le bilan des contrôles 2013 et les perspectives 2014 a été adressé aux
autorités de tutelle en juin 2014.
Les chantiers de l’agence comptable
Outre sa gestion courante, l’activité de l’Agence comptable a été articulée en 2014
autour de huit axes :
Pérennisation des outils de pilotage mis en place au sein de l’Agence comptable.
Révision annuelle des aspects contrôle interne versant Agence comptable sur les
processus comptable et trésorerie.
Création de deux référentiels de maîtrise des risques portant sur les contrôles
transversaux et sur les prestations par les Délégataires de l’Agent Comptable
(DAC), formalisation de fiches de contrôle et montée en charge de nouveaux
contrôles.
Mise en place en septembre 2014 d’une revue de l’ensemble des processus de
l’Agence comptable et mise à jour du faisceau d’indices attestant de la
matérialité des contrôles des délégataires de l’Agent Comptable (DAC) effectués.
Participation à la rédaction du cahier des charges relatif à la refonte du Système
d’information (SI métier) et validation du contrôle interne lié au processus
informatique.
Intégration d’une nouvelle comptable et transfert de la gestion des oppositions et
contraintes à l’Agence comptable (service comptabilité).
Mise en place d’un nouveau circuit de travail pour le traitement des remises de
chèques.
Mise à jour du plan comptable unique des organismes de sécurité sociale
(PCUOSS) avec des écritures de reclassement (rétroactives au 1
er
janvier 2014).
Les chantiers en relation avec les services ordonnateurs
Mise en place de tableaux de suivi budgétaire par enveloppes par l’ordonnateur
en relation avec celui de l’Agence comptable.