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Rapport 2018 de l’Agent Comptable
453,00 €. Ces fonds ne sont pas utilisés par la CRPRATP tant que le décret de fixation
du taux de régularisation n’est pas publié.
Dans ces conditions, au 31 décembre 2018, les disponibilités de l’assurance vieillesse
s’élevaient à 27 457 592,34 € (contre 17 909 234.12 € en 2017).
•
Les charges financières supportées par le compte de l’assurance vieillesse
Comme pour les années précédentes, aucun découvert de trésorerie n’a été constaté en
2018.
•
Du solde en trésorerie au résultat du compte
L’écart entre les deux au terme de l’exercice s’explique par le fait qu’un certain nombre
d’opérations sont rattachées comptablement à 2018, alors que leur impact en
trésorerie n’interviendra qu’en 2019. De la même manière, certaines opérations se sont
réalisées en trésorerie en 2018, sans pour autant être rattachées comptablement à cet
exercice.
Il s’agit principalement des opérations suivantes, qui affectent de manière significative,
le résultat de l’exercice.
Rattachement
comptable 2018 et
trésorerie 2019
Rattachement
comptable 2017 et
trésorerie 2018
Ajustement de la
cotisation employeur
vieillesse de 2018
6 623 932.84 €*(solde
restant dû après
versement d’acomptes
pour 13 143 162.00 €)
8 367 991,12 €
(solde restant dû après
versement d’acomptes
pour 8 487 927,00 €)
Apurement compensation
démographique
généralisée 2017
2 729 766 €
Réglé le 05/01/2018
Précomptes sur pensions
de décembre 2018 réglés
en 2019
8 379 783.00 €
Réglé le 04/01/2019
6 763 710,00 €,
Réglé le 05/01/2018
Compensation
démographique
généralisée 2019
1 000 000 €
Réglé le 07/01/2019
PASSIF DU BILAN